關于2016年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告

區(qū)財政局局長  張傳榮

2016年7月20日

區(qū)人大常委會：

受區(qū)政府委托，現(xiàn)向區(qū)人大常委會報告2016年上半年棲霞區(qū)財政預算執(zhí)行情況，請予審議。

今年以來，區(qū)財政緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，按照區(qū)十七屆人大五次會議確定的目標，依法加強預算收支管理，扎實推進財政各項改革，有效發(fā)揮財政職能作用，上半年財政預算執(zhí)行情況總體較好。

一、一般公共預算收入完成情況

（一）財政收入增長較快

棲霞板塊上半年實現(xiàn)一般公共預算收入66.18億元，同比增長31.79%，完成年初預算的67.27%，實現(xiàn)了“雙過半”任務目標。全市實現(xiàn)一般公共預算收入621.32億元，棲霞板塊在11個區(qū)中總量排名第3，增幅排名第2。

（二）主要稅種有增有減

1、增值稅。棲霞板塊增值稅累計完成10.13億元，同口徑增長41.53%。一是金陵石化公司增收1.68億元；二是中電熊貓8.5代線比上年同期少退增值稅0.95億元；三是錦湖輪胎等企業(yè)免抵調增值稅減收0.27億元（根據(jù)國務院《關于全面推開營改增試點后調整中央與地方增值稅收入劃分過渡方案的通知》（國發(fā)〔2016〕26號），自今年5月1日起，中央分享增值稅比例由原來的25%調整為50%。為保持與上年同期口徑一致，對今年的完成數(shù)進行了還原來計算增值稅的增幅）。

2、營業(yè)稅和營業(yè)稅改征增值稅。棲霞板塊營業(yè)稅累計完成21.02億元，同比增長48.93%。一是房地產業(yè)營業(yè)稅12.36億元，同比增長83.36%；二是建筑業(yè)營業(yè)稅5.85億元，同比增長37.18%。棲霞板塊營業(yè)稅改征增值稅累計完成2.33億元，同比增收0.86億元，增長58.53%，主要是5月1日起全面實施營改增，房地產等行業(yè)凈增收0.63億元。

3、企業(yè)所得稅和個人所得稅。棲霞板塊企業(yè)所得稅累計完成9.67億元，同比負增長5.99%。一是夏普公司企業(yè)所得稅凈減收2.8億元；二是房地產行業(yè)企業(yè)所得稅2.28億元，同比增長47.54%。棲霞板塊個人所得稅累計完成3.47億元，同比增長31.32%，主要是文化產權交易所個稅0.38億元，同比增收0.35億元。

4、資源四稅。棲霞板塊房產稅、土地使用稅、土地增值稅、契稅等資源四稅累計完成5.44億元，同比增長38.64%，一是房地產行業(yè)清算土地增值稅較多，同比增收2.01億元；二是土地交易契稅同比減收1.08億元。

5、其他稅種。棲霞板塊城市維護建設稅累計完成6.97億元，同比增長28.22%；教育費附加和地方教育附加累計完成5.77億元，同比增長20.22%。主要是房地產企業(yè)同比增收0.95億元、金陵石化公司同比增收0.52億元。

二、一般公共預算支出情況

上半年，區(qū)財政緊緊圍繞全區(qū)中心工作，進一步優(yōu)化支出結構，全力支持經濟發(fā)展、轉型創(chuàng)新、民生改善等重點工作，總體支出進度和支出增幅較為平穩(wěn)。上半年一般公共預算支出200762萬元，占年初預算的55.77%；其中城鄉(xiāng)公共服務支出153992萬元，占預算支出的76.7%。

（一）發(fā)揮財政調控引導作用，促進經濟發(fā)展方式轉變

一是科學技術支出6424萬元，實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略，支持移動互聯(lián)網產業(yè)發(fā)展和科技成果轉化，支持政府云端數(shù)據(jù)中心建設；落實人才引領發(fā)展戰(zhàn)略，支持科技人才引進。二是資源勘探信息等支出1423萬元、商業(yè)服務業(yè)等支出743萬元，加快傳統(tǒng)產業(yè)優(yōu)化升級，支持戰(zhàn)略性新興產業(yè)引導和商務重點改革試點項目建設。三是文化體育與傳媒支出3742萬元，支持文化產業(yè)和高端服務業(yè)發(fā)展。

（二）著力保障和改善民生，提升基本公共服務水平

一是社會保障和就業(yè)支出17878萬元，完善城鄉(xiāng)養(yǎng)老體系，完善社會救助、社會福利體系，支持創(chuàng)業(yè)就業(yè)，支持基層社區(qū)建設。二是教育支出54359萬元，加大學前教育和職業(yè)教育扶持，支持教育城鄉(xiāng)統(tǒng)籌，完善教育經費保障及扶困助學機制，推進基礎教育優(yōu)質均衡發(fā)展。三是醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出15202萬元，保障醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，提升區(qū)屬醫(yī)院和社區(qū)衛(wèi)生服務中心整體醫(yī)療服務水平，提升城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農合保障水平。

（三）加大生態(tài)文明建設投入，促進城鄉(xiāng)人居品質提升

一是農林水支出14974萬元，支持現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)園建設，完善農村公共服務體系，落實各項惠農補貼。二是城鄉(xiāng)社區(qū)支出28653萬元、交通運輸支出1943萬元，開展環(huán)境綜合整治，改善城鄉(xiāng)環(huán)境面貌，改善群眾居住和出行條件，提升住宅小區(qū)物業(yè)管理品質。三是節(jié)能環(huán)保支出2591萬元，支持環(huán)境治理和改善，推進生態(tài)保護，支持節(jié)能減排，推廣新能源汽車和公共自行車，促進城鄉(xiāng)人居環(huán)境新改善。

三、下一階段重點工作

上半年全區(qū)財政預算執(zhí)行情況較好，但我們也清醒認識到，當前宏觀經濟形勢錯綜復雜，制造業(yè)面臨的壓力仍未緩解，房地產業(yè)后期走勢仍不確定，營改增等結構性減稅政策效應逐步顯現(xiàn)；與此同時，財政剛性支出不斷增加，財政支持經濟發(fā)展和社會建設的緊迫性進一步加強，財政收支平衡的壓力依然突出。下半年，我們將重點做好以下工作：

（一）加強財政收入組織，積極應對政策性減收影響

一是統(tǒng)籌完善全年財政收入組織預案，考慮營改增改革和收入劃分等因素，結合區(qū)國地稅、開發(fā)區(qū)國地稅稅制調整情況，合理安排下半年計劃，確保全年目標順利實現(xiàn)；及時對接省市財政體制調整動態(tài)，合理安排街道和園區(qū)平臺收入計劃，確保區(qū)街兩級實現(xiàn)財政收支平衡。二是認真關注營改增改革運行影響，建立長期交流機制，定期跟蹤分析行業(yè)稅負變化、經營狀況、利潤水平等情況，及時發(fā)現(xiàn)經濟運行和收入組織中的新情況和新問題，有效加以應對。三是做好現(xiàn)有稅源的管理，健全財政、稅務、住建、市場監(jiān)督和街道協(xié)調機制，加強主動作為，逐步實現(xiàn)企業(yè)服務的優(yōu)質化和稅源管理的精細化；完善委托代征機制，研究建筑安裝稅收、房屋租賃稅收等委托代征具體實施辦法，確保管理不缺位、工作不脫節(jié)、稅收不流失。

（二）優(yōu)化財政支出結構，著力發(fā)揮引導保障作用

一是繼續(xù)盤活財政存量資金，加強結轉結余資金管理，從項目、部門、跨年度預算等方面，有序推進財政資金統(tǒng)籌使用，增強財政重點保障能力；強化資金導向，狠抓重大項目、重點科目和重要部門預算執(zhí)行，充分發(fā)揮財政資金效用。二是合理加快支出進度，嚴格執(zhí)行區(qū)人大批準的預算，健全預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，財政部門按照規(guī)定程序和確定的時間節(jié)點分配專項資金；強化預算執(zhí)行主體的責任，推動政策盡快落實、項目盡快落地、資金盡快到位。三是加強專項資金管理，加大產業(yè)發(fā)展資金投入，落實創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略，推進產業(yè)轉型升級，支持實體經濟發(fā)展；探索和完善專項資金基金化、市場化運作模式，發(fā)揮科技金融、科創(chuàng)基金等財政資金作用，帶動金融和社會資金共同投入，支持開放型經濟發(fā)展。

（三）全面規(guī)范財政管理，切實提高依法理財水平

上半年，區(qū)人大常委會對2015年財政決算草案進行了審議，區(qū)審計局對2015年財政預算執(zhí)行情況進行了審計，對區(qū)人大常委會的決議和區(qū)審計局的審計意見，我們高度重視，從多方面予以落實。一是進一步完善預算編制，優(yōu)化部門預算編制信息系統(tǒng)；健全部門預算定額標準體系；繼續(xù)加大結轉結余資金安排力度；繼續(xù)推進預決算信息公開。二是多措并舉，進一步擴大國庫集中支付單位的范圍，提高國庫集中支付的比重；完善非稅收入收繳管理工作。三是加強財政資金績效評價，選取部分社會關注、重點領域、關系民生的專項資金，對資金投入和產出結果進行經濟性、效率性和效益性評價。四是進一步加強國有資產監(jiān)管，推進行政事業(yè)單位資產清查核實工作，逐步形成長效管理機制。五是進一步加強政府性債務管理，規(guī)范已置換債券債務使用和償還機制，有序推進全年債券債務置換工作。

區(qū)人大常委會，我們堅信，在區(qū)委的正確領導下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導下，全區(qū)上下進一步解放思想、堅定信心，攻堅克難、開拓創(chuàng)新， 2016年各項目標一定能夠圓滿完成。